O departamento fiscal é a frente que responde ao Fisco todo mês. É também aquela em que o erro é mais silencioso: uma obrigação não entregue não interrompe nada na operação — ela só aparece na multa, no impedimento da certidão negativa ou na malha, meses depois.
O trabalho da WF aqui é rotina com método: calendário por CNAE e regime, conferência antes da transmissão e aviso ao cliente quando alguma informação está faltando, em vez de entregar com o dado errado para cumprir prazo.
O que está incluído
- Apuração dos tributos do regime: Simples Nacional, PIS, Cofins, ISS, ICMS, IRPJ e CSLL, conforme o enquadramento.
- Conferência das notas emitidas e recebidas, com checagem de retenções na fonte e de tributação por município.
- Obrigações acessórias federais, estaduais e municipais — incluindo declarações periódicas e arquivos digitais do SPED aplicáveis.
- Emissão das guias com antecedência ao vencimento e confirmação de recebimento.
- Calendário fiscal da empresa, com as datas do mês visíveis para quem paga e para quem aprova.
- Acompanhamento de caixas postais eletrônicas e de intimações, para que nada expire sem resposta.
- Orientação sobre emissão correta de nota: descrição do serviço, código, retenção e destaque.
Onde o erro costuma nascer
Descrição do serviço na nota
Nota emitida com descrição genérica ou código errado muda a tributação, provoca retenção indevida e cria divergência entre o que a empresa declarou e o que o tomador informou. É o erro mais comum e o mais barato de evitar.
Retenção na fonte em contrato B2B
Quando o cliente é pessoa jurídica, parte do tributo costuma ser retida na fonte. Retenção não controlada vira imposto pago duas vezes — ou crédito que ninguém aproveitou.
ISS de serviço prestado fora do município
Dependendo da atividade, o ISS é devido no município do prestador ou no do tomador. Errar essa regra gera cobrança em dobro, de duas prefeituras diferentes.
Como conduzimos
- Mapa inicial. Levantamos todas as obrigações aplicáveis ao CNAE, ao regime e aos municípios em que a empresa presta serviço.
- Calendário mensal. Cada obrigação com data de coleta de informação, data de conferência e data de transmissão.
- Conferência. Cruzamento entre notas, extratos e apuração antes do envio.
- Registro. Protocolos e guias arquivados e acessíveis, para quando alguém pedir prova de entrega.